< PreviousESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKAnnabel VÄÄNÄNEN Analyste ESG Eric DERAM Managing Partner, Responsable ESG ÉQUIPE ESG annabel.vaananen@flexstonepartners.com + 33 (0)6 65 82 13 20 eric.deram@flexstonepartners.com + 41 22 761 7081 *données au 31/12/2022 DESCRIPTION QUALITATIVE FLEXSTONE PARTNERS Chez Flexstone, nous intégrons l’ESG dans toutes nos activités d’entreprise et d’investissement. La stratégie ESG de Flexstone est axée sur deux objectifs: promouvoir la diversité, l’équité et l’inclusion (ODD 5) et l’action climatique (ODD 13). L’année dernière, nous avons : Évalué l’empreinte carbone de Flexstone et identifié les sources d’émissions significatives. Publié le premier rapport ESG de Flexstone. Rejoint l’initiative ILPA Diversity in Action et l’iCI pour promouvoir les ODD 5 et 13 sur les marchés privés, et soutenu le Climate Museum à New York. Tous les professionnels de l’investissement sont responsables de l’évaluation systématique des risques et des opportunités ESG pendant le processus d’investissement : La due diligence ESG est effectuée pour tous les investissements à l’aide du cadre d’évaluation ESG de Flexstone; toutes les évaluations ESG sont validées par l’analyste ESG et incluses dans le mémorandum d’investissement. Gestion des controverses ESG par l’exclusion des secteurs à haut risques et négociation des clauses ESG dans les side letters. À partir de 2022, Flexstone collecte des KPI ESG via Reporting 21 et évalue ses émissions de GES financées de scope 1, 2 et 3 annuellement; le questionnaire ESG comprend 40+ KPI au niveau de gérant et 60+ KPI au niveau des sociétés de portefeuille pour permettre à Flexstone de surveiller et de rendre compte de la performance et des progrès ESG de ses fonds, en mettant l’accent sur la diversité et le risque climatique. ACTIFS SOUS GESTION EXPERTISES Fonds de fonds Transactions secondaires Co-investissements VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Stratégie Généraliste INITIATIVES PRI (2015) ICI (2022) France Invest Charte Parité (2020) ILPA Diversity in Action (2022) France Sustainability Commission (2022) 10 Md€ * RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE Paris Office 5-7 rue de Monttessuy 75007 Paris - France www.flexstonepartners.comESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKSYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS GOUVERNANCE ESG 54 ETPs ÉQUIPE ESGMEMBRES DU COMEX COLLABORATEURS 1 ETP 0 Femme Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? FLEXSTONE PARTNERS ESG BOOK 2023/2024 Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? 11 % ,11 7 personnes, dont Eric Deram, Managing Partner et Responsable ESG de Flexstone, et Annabel Väänänen, Analyste ESG de Flexstone Comité d’ESG Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? CLIMAT Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? À ce jour, Flexstone n’a pas une trajectoire Net Zero; Flexstone cherche à mettre en œuvre une stratégie de réduction des GES conforme à l’Accord de Paris pour son empreinte carbone opérationnelle. Flexstone n’a actuellement aucun produit financier dont l’objectif principal est l’investissement durable et n’évalue donc pas le pourcentage d’investissements durables tels que définis par le règlement SFDR de l’UE. SOCIAL Intégrez-vous des questions sociales (diversité, mixité des équipes...) dans vos questionnaires de due diligences de sélection des gérants ? ACTIFS SOUS GESTION ARTICLE 6 15 FONDS *données au 30/04/2023 Md€ 10 * Tous les fonds Flexstone lancés avant la mise en œuvre du SFDR sont classés dans l’article 6. Parmi les fonds éligibles en Europe, Flexstone dispose de 15 fonds/mandats Article 6 ARTICLE 8 4 FONDSESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKThibaut DE ROUX Président ÉQUIPE ESG tderoux@generiscapital.com + 33 (0)1 49 26 03 10 18 RUE DE LA PÉPINIÈRE 75008 PARIS www.generiscapital.com *données au 31/12/2022 DESCRIPTION QUALITATIVE GENERIS CAPITAL PARTNERS Generis Capital est un pionnier de l’investissement solidaire à impact social en France depuis plus de 10 ans et a créé le 1er fonds de capital-investissement de partage et de redistribution des gains au profit d’associations de chefs d’entreprise, Réseau Entreprendre, et d’une fondation, la Fondation Entreprendre. Generis Capital privilégie des investissements vertueux qui contribuent à des causes sociales ou environnementales. À titre d’exemple, Generis Capital a investi dans : La formation sociale et médico-sociale Le recyclage des déchets Une marque de mode éco-responsable (société à mission) Une marque de contenants alimentaires certifiée B Corp La location de véhicules et de camions roulant au biogaz Generis Capital s’attache, via ses investissements à impact, à faire progresser plus particulièrement les thématiques sociales suivantes : La promotion de la formation et du capital humain Le partage de la valeur entre actionnaires et salariés La création d’emplois pérennes et l’inclusion des séniors et des personnes en situation de handicap Generis Capital met en place les mesures suivantes dans sa stratégie d’investisse- ment : Fixation d’objectifs ex ante d’impact par société, Suivi, reporting, mesure d’impact et plan d’action par société, Contribution à un objectif de durabilité qui tend à augmenter l’impact social positif généré par les participations, mesuré sur 6 thématiques : emploi, inclusion, bien-être au travail, formation, rémunération et partage de la valeur, environnement Exclusions sectorielles et prise en compte des principales incidences négatives PIN/PAI, Mise en place d’un comité d’impact composé notamment de profils académiques et experts indépendants, Instauration d’un Carried Impact prélevé sur le Carried Interest en cas de non atteinte des objectifs d’impact définis et reversé à Réseau Entreprendre TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE ACTIFS SOUS GESTION 247 M€ * EXPERTISES Capital-développement Impact LBO VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Tout secteur INITIATIVES PRI signataire (2016) mise en œuvre d’une politique d’exclusion sectorielle des secteurs exposés à des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance, ou ne respectant pas le Pacte mondial des Nations Unies et les principes directeurs de l’OCDE.ESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKIntégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT SOCIAL 10 Personnes ÉQUIPE ESGMEMBRES DU COMEX COLLABORATEURS 2 Personnes 1 Femme 20 % 33 % Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Mettez-vous en place le dispositif de partage de la valeur France Invest au sein de vos participations ? SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS GENERIS CAPITAL PARTNERS ESG BOOK 2023/2024 ACTIFS SOUS GESTION ARTICLE 6 12 FONDS ARTICLE 8 2 FONDS *données au 31/12/2022 *12m€ M€ 247 * ARTICLE 8 1 FONDS avec engagement de part d’actifs durable Référentiel interne 10 % * Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ?ESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKACTIFS SOUS GESTION 600 M€ * François-Xavier OLIVEAU Directeur Associé, Transformation Solenne CHEURET Chargée d’Affaires Senior ÉQUIPE ESG fxo@initiative-finance.com +33 (0)1 56 89 97 00 sch@initiative-finance.com +33 (0)1 56 89 97 00 20, RUE QUENTIN-BAUCHART 75008 PARIS www.initiative-finance.com EXPERTISES LBO / Capital Transmission Capital-développement Small and Mid Caps (PME et ETI pour des tickets de 2 à 80 m€, dont coinvestissement) VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Tous secteurs INITIATIVES PRI (2020) Chartes de France Invest (dont la charte pour la Mixité) et de BPI RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE *données au 31/12/2022 DESCRIPTION QUALITATIVE INITIATIVE & FINANCE Pour Initiative & Finance, la prise en compte structurée des critères ESG dans la politique d’investissement contribue à pérenniser et à valoriser les entre- prises en portefeuille : améliorer leur profil de risque, saisir des opportunités de croissance supplémentaires et in fine créer plus de valeur. En 2020, Initiative & Finance a lancé un nouveau fonds « Tomorrow Private Equity Fund 1 », ayant pour objectif d’accompagner la transition environne- mentale des ETI françaises et européennes, à la fois sur les enjeux climatiques (atténuation, adaptation) et les enjeux de la préservation des écosystèmes (biodiversité, ressources, eau, pollution). Concrètement, cette transition doit devenir un pilier stratégique de l’entre- prise, décliné de manière opérationnelle : évolution du modèle d’affaires, développement d’offres durables, éco-conception, refonte des chaînes logis- tiques de production et économie circulaire… Tomorrow se positionne comme un partenaire actif sur tous les aspects de cette transition : stratégie, priorités opérationnelles, plan d’action, mesure de la performance. Cet accompagnement s’opère avec des ressources dédiées, notamment un associé « transformation » et l’aide de dirigeants ayant conduit eux-mêmes une transformation environnementale. Un jeu d’indicateurs systématiques, en lien avec les ODD de l’ONU, est mis en place, suivi et partagé avec les inves- tisseurs. En complément et pour l’ensemble de ses fonds, Initiative & Finance conduit systématiquement une évaluation ESG des entreprises lors de la phase d’in- vestissement. Pour Tomorrow, cette évaluation est plus poussée sur les as- pects environnementaux. Une fois au capital de ces entreprises, Initiative & Finance accompagne ses participations dans leur démarche d’amélioration continue, et met en place un suivi systématique d’indicateurs ESG. Une attention particulière est portée à quatre thématiques spécifiques : le changement climatique, la formation, l’insertion des jeunes ainsi que la mixité et l’égalité hommes/femmes. VOIR TOUTE L’ÉQUIPEESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKIntégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT SOCIAL 23 Personnes ÉQUIPE ESGMEMBRES DU COMEX COLLABORATEURS 3 Personnes 1 Femme 13 % 12 Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? *Pour Tomorrow, 100% d’investissement durables au sens de la réglementation SFDR, dont 18% alignés avec la Taxonomie Européenne Mettez-vous en place le dispositif de partage de la valeur France Invest au sein de vos participations ? SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS INITIATIVE & FINANCE ESG BOOK 2023/2024 ACTIFS SOUS GESTION 100 % ARTICLE 6 3 FONDS ARTICLE 9 1 FONDS *données au 31/12/2022 M€ 600 * * % ,5 Oui (du comité d’Investissement du fondsTomorrow, non pour la stratégie PME) pour la stratégie Tomorrow, sous réserve de l’accord de l’équipe dirigeante pour la stratégie PME Oui pour la stratégie Tomorrow Oui (objectifs non quantifiés mais intégrés dans la rémunération variable des équipes - stratégie Tomorrow : une partie du carried également liée à la réalisation d’objectifs ESG) Oui pour la stratégie Tomorrow Oui pour Tomorrow Initiative & Finance FCPR I : Initiative & Finance FPCI II Initiative & Finance FPCI III Tomorrow Private Equity Fund I ESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKACTIFS SOUS GESTION 350 M€ * Anthony DUBUT Président Pauline ELOY Directrice d’investissement ÉQUIPE ESG pauline.eloy@innovafonds.fr + 33 (0)1 84 79 49 80 anthony.dubut@innovafonds.fr + 33 (0)1 84 79 49 80 19, AVENUE VICTOR HUGO 75016 PARIS www.innovafonds.fr EXPERTISES LBO Capital-développement Flex Equity VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Industrie Service aux industries INITIATIVES PRI (2016) ICI (2019) Label Relance (2020) *données au 31/12/2022 DESCRIPTION QUALITATIVE INNOVAFONDS Notre démarche Sustainability a été mise en place il y a une dizaine d’années et a été enrichie tous les ans. Lors de la phase de pré-investissement, nous réalisons un audit ESG qui in- fluence la décision d’investissement. Post closing, nous réalisons systématiquement un bilan carbone complet (scopes 1, 2 et 3) avec cabinet externe permettant de définir un plan d’action et une trajectoire décarbonation. L’objectif est de définir des leviers concrets et atteignables. À la sortie, nous mettons à jour l’empreinte carbone. Tous les ans, nous collectons les KPIs ESG de nos participations. Nous avons mis en place une grille de notation permettant d’attribuer un score à chaque société. Le reporting extra-financier est diffusé à nos souscripteurs et sur notre site. Nous échangeons sur la thématique ESG avec nos participations autant que besoin et a minima une fois par an dans le cadre du Comité de Surveillance. Notre démarche ESG est opérationnelle : nous nous concentrons sur les ac- tions qui vont créer de la valeur pour l’entreprise et son écosystème. Quelques exemples concrets : VOIR TOUTE L’ÉQUIPE RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE LIRE LA CHARTE ESG Réduction de l’empreinte environnementale (modernisation des processus industriels, lean manufacturing, éco-conception, énergies renouvelables, etc.) ; Plans de formation et de gestion des talents pour faire grandir et responsabiliser les équipes ; Initiatives afin d’améliorer les conditions de travail des collaborateurs et garantir leur sécurité ; Gouvernance équilibrée et de partage de la création de valeur ; Mécanismes favorisant l’accès au capital des salariés ; Formalisation / communication de la politique ESG en externe renforçant la marque entreprise vis-à-vis des parties prenantes (donneurs d’ordre, fournisseurs, collaborateurs, etc.)ESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKIntégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT SOCIAL 14 Personnes ÉQUIPE ESGMEMBRES DU COMEX COLLABORATEURS 4 Personnes 0 Femme 28 % 0 % Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? INNOVAFONDS ESG BOOK 2023/2024 ACTIFS SOUS GESTION ARTICLE 8 3 FONDS *données au 31/12/2022 M€ 350 * FIT II 120 M€ PC II 55 M€ PM I 100 M€ Mettez-vous en place le dispositif de partage de la valeur France Invest au sein de vos participations ? SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAISESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKACTIFS SOUS GESTION 521 M€ * Karine FRANÇOIS Secrétaire Générale Nathalie TRIOLET Directeur d’Investissement ÉQUIPE ESG nathalie.triolet@irdi.frkarine.francois@irdi.fr 18 PLACE DUPUY 31000 TOULOUSE www.irdi.fr EXPERTISES LBO Capital-développement Growth Venture VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Agro-alimentaire Energie Éducation Santé Industrie Consumer goods INITIATIVES PRI (2020) Charte Parité de France INVEST Label Relance sur trois de nos FPCI *données au 31/12/2022 DESCRIPTION QUALITATIVE IRDI CAPITAL INVESTISSEMENT Au niveau des participations : IRDI Capital Investissement a formalisé un scoring ESG pré investissement et au long de la vie de ses participations. Ce scoring est basé sur une liste exhaustive de critères bâtie sur l’ensemble des thématiques de l’ISO 26 000, et est construit de manière à être objectif et auditable. Il permet d’évaluer la maturité des participations dans la prise en compte de leurs enjeux ESG et encourager les entreprises de portefeuille à saisir les opportunités ESG dans leurs activités et sur l’ensemble de leur chaîne de valeur pendant toute la durée de l’investissement. L’étude réalisée aboutit à une note ESG interne dont l’évolution est appréciée d’une année sur l’autre. Une clause ESG est incluse systématiquement dans les pactes d’actionnaires. En signant le pacte d’actionnaires, les participations s’engagent à mettre en œuvre le plan d’action, à informer périodiquement de leurs actions et à ré- pondre aux questionnaires ESG Au niveau de la société de gestion : En dehors des actions courantes (re- cyclages, diminution de l’utilisation de consommable…) la société de gestion renouvelle l’évaluation de son bilan carbone scope 3, et se fera accompagner pour l’améliorer. Sur un aspect sociétal, la société est membre fondateur du fonds de dotation du Cœur des Entreprises ; ce collectif rassemble des entreprises de nos ré- gions et leurs collaborateurs, qui mènent collectivement des actions au béné- fice de populations précaires. VOIR TOUTE L’ÉQUIPE RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE ESG BOOK 2023/2024 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ESG BOOKIntégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT SOCIAL 27 Personnes ÉQUIPE ESGMEMBRES DU DIRECTOIRE COLLABORATEURS 6 Personnes 2 Femmes 21 % Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de votre SDG y compris sur le scope 3 ? Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? IRDI CAPITAL INVESTISSEMENT ESG BOOK 2023/2024 Nos fonds n’ont pas vocation à investir dans des activités durables au sens de la taxonomie ou du règlement SFDR IRDINOV 3 AELIS INNOVATION 2 Mettez-vous en place le dispositif de partage de la valeur France Invest au sein de vos participations ? SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS +un mandat social 66 % ,67 ACTIFS SOUS GESTION ARTICLE 6 5 FONDS ARTICLE 8 6 FONDS *données au 31/12/2022 M€ 521 * IRDI|SORIDEC, IRDINOV, IRDI CAPITALCROISSANCE, SORIDEC 2, JEREMIE LR pour un montant total d’actifs gérés de 265 M€ AELIS INNOVATION, INN VEST PME OCCITANIE OUEST, INN VEST PME OCCITANIE EST, IRDINOV 2, IRDI B IRDI IMPULSION pour un montant total d’actifs gérés de 256 M€ en cours de levéeNext >