< PreviousESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ACTIFS SOUS GESTION 290 M€ * Clémentine DUCLOS Responsable Finance Durable Alexis FUZIER Secrétaire Général ÉQUIPE ESG clementine.duclos@esfingestion.fr +33 (0)6 58 47 69 13 alexis.fuzier@esfingestion.fr +33 (0)6 14 25 68 32 12 BOULEVARD PESARO CS 10002 - 92 024 NANTERRE CEDEX www.esfingestion.fr EXPERTISES Capital-développement Growth Impact VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Agro-alimentaire Éducation Inclusion Santé Industrie Tout secteur INITIATIVES PRI (2019) Commissions Sustainability et Impact France Invest Charte engagement investisseurs pour la croissance France Invest (2014) Charte Parité France Invest (2020) Adhérent et participant aux groupes de travail FAIR *données au 31/12/2023 DESCRIPTION QUALITATIVE ESFIN GESTION Partenaire historique de l’Economie Sociale et Solidaire (ESS), avec trois fonds dédiés, ESFIN Gestion a élargi sa stratégie d’investissement à d’autres sec- teurs économiques qui valorisent les savoir-faire et territoires français (e.g. agriculture biologique, PME industrielles). ESFIN Gestion a ainsi formalisé sa mission : « accompagner des femmes et des hommes de conviction dans le financement de projets créateurs de valeurs et d’impacts sociaux et environnementaux durables. » Nous considérons que notre additionnalité en tant qu’investisseur réside prin- cipalement dans notre capacité à financer, sur le temps long, des acteurs qui évoluent dans des secteurs traditionnellement peu financés, comme l’ESS. Nous souhaitons également encourager les entreprises que nous accompa- gnons à rendre leur démarche d’impact plus ambitieuse en se fixant des tra- jectoires d’impact sur 2 à 3 KPIs clés. Par ailleurs, notre gouvernance des sujets ESG et impact est structurée avec : Un Comité de Durabilité biannuel au niveau de la Société de Gestion Des Comités d’Impact pour chaque fonds à impact Toutes nos équipes partagent cet attachement aux valeurs de l’ESS et cette volonté d’améliorer la performance de nos participations sur les enjeux extra- financiers. Les analyses ESG en amont des investissements et la campagne de reporting ESG sont ainsi menées conjointement en interne, 100% de l’équipe est formée plusieurs fois par an sur des sujets de durabilité et compte des cri- tères ESG dans sa rémunération variable. TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT SOCIAL 20 Personnes ÉQUIPE ESG MEMBRES DU DIRECTOIRE COLLABORATEURS 0 Femme Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? ESFIN GESTION ESG BOOK 2024/2025 Nous incitons nos participations à calculer et communiquer sur leur empreinte carbone, y compris le scope 3, dans le cadre de notre campagne de reporting ESG annuelle 76% de l’équipe actionnaire de la société de gestion 43% de femmes dans les équipes d’investissement 2 Personnes 6 référents ESG, soit 1 par fonds Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? ARTICLE 6 2 FONDS ARTICLE 8 2 FONDS ACTIFS SOUS GESTION *données au 31/12/2023 M€ 290 * ARTICLE 9 1 FONDS IDES : 52 M€ Esfin Participations : 41 M€ Impact Coopératif : 80 M€ InvESS IdF : 6 M€ InterPharmaciens I et II : 40 M€ InterPharmaciens III 20 M€ InterPharmaciens IV 20 M€ Bio Filières Durables 30 M€ NON CLASSIFIÉS EN COURS 76 % 43 % ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ACTIFS SOUS GESTION 35 Md€ * Sophie FLAK Membre du Directoire , Managing Partner ESG & Digital ÉQUIPE ESG esg@eurazeo.com +33 (0)1 44 15 01 11 1 RUE GEORGES BERGER 75017 PARIS www.eurazeo.com EXPERTISES LBO Capital-développement Growth Private Debt Fonds de fonds Impact Venture Real assets VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Tech Services aux entreprises Services financiers de spécialité Santé Transition environnementale Nouvelles tendances de consommation *données au 31/12/2023 DESCRIPTION QUALITATIVE EURAZEO Maîtriser les enjeux ESG et les intégrer au cœur de son modèle d’affaires, à toutes les étapes du processus d’investissement, est central pour assurer la résilience et la performance du Groupe et des entreprises financées. Là est la conviction d’Eurazeo depuis quinze ans, ce qui en fait un Groupe pionnier et l’un des plus reconnus en matière d’ESG. En 2020, Eurazeo a lancé une nouvelle stratégie ESG nommée O + , afin de contribuer à l’émergence d’une société plus juste et plus durable. Structurée autour de 2 engagements forts, elle projette concrètement le Groupe et les 600 sociétés financées dans une démarche durable, constituant ainsi un vecteur significatif de transformation. CLIMAT : ATTEINDRE LA NEUTRALITÉ NETTE CARBONE (O) Financer des entreprises qui contribuent à l’atténuation et à l’adaptation au changement climatique. Promouvoir la décarbonation au niveau du Groupe et du portefeuille pour atteindre les objectifs de Paris (objectifs validés par SBTi). Soutenir la préservation des limites planétaires au-delà des défis liés au réchauffement climatique. INCLUSION : FAVORISER UNE SOCIÉTÉ PLUS INCLUSIVE (+) Financer des entreprises qui contribuent à l’inclusion sociale, en mettant particulièrement l’accent sur le secteur de la santé. Promouvoir la diversité, l’équité et l’inclusion au niveau du Groupe et du portefeuille. Soutenir l’égalité des chances au travers de projets philanthropiques qui favorisent la protection et l’éducation de la jeunesse La mise en œuvre d’O + est détaillée dans les politiques ESG d’Eurazeo, disponibles sur eurazeo.com. Ensemble, elles contribuent à la sélection, à la transformation et à la croissance des sociétés financées et influencent la décision d’Eurazeo d’investir, de réinvestir ou de désinvestir. Les résultats de la stratégie O + sont présentés dans le O + progress report. VOIR TOUTE L’ÉQUIPE INITIATIVES PRI (2009) SBTi (2020) ICI (2015) - co-fondateur Pacte Mondial de l’ONU (2014) French Business Climate Pledge (2019) One Planet Sovereign Wealth Funds (OPSWF) (2021) Finance for Biodiversity Pledge (2024)… Liste non exhaustive. Veuillez vous référer au DEU d’Eurazeo pour plus de détail. RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ARTICLE 9 FONDS 1 Femme *données au 31/12/2023 Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT 425 Personnes ÉQUIPE ESGCOLLABORATEURS 8 Personnes 2 % 25 % Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? EURAZEO ESG BOOK 2024/2025 Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? MEMBRES DU DIRECTOIRE SOCIAL Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? ARTICLE 8 FONDS Eurazeo s’engage à atteindre la neutralité nette carbone au plus tard en 2040. 5,3 milliards d’euros (au 31/12/2023) 15 % Référentiel interne Quelle est la fréquence de mise en place de Sustainability Linked Loans sur les opérations ? SYSTÉMATIQUE Intégrez-vous des questions sociales (diversité, mixité des équipes...) dans vos questionnaires de due diligences de sélection des gérants SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS 96% des fonds Eurazeo en levée ou en phase de déploiement sont classés Article 8 ou 9 selon SFDR (au 31/12/2023, hors Private Funds Group) 96 % ACTIFS SOUS GESTION Md€ 35 *ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS CAPITAUX LEVÉS 675 M€ * Charlotte LEPETIT Associée et Secrétaire Générale Réjean GUERN Associé et membre du Directoire ÉQUIPE ESG charlotte.lepetit@fonds-fcde.fr +33 (0)1 80 40 04 65 rejean.guern@fonds-fcde.fr +33 (0)1 80 40 04 65 59, RUE LA BOÉTIE CS 10017 75008 PARIS www.fonds-fcde.fr EXPERTISES Développement et Transformation de PME à fort potentiel de croissance VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Tout secteur INITIATIVES Label Relance ESG Data Convergence Initiative (EDCI) Charte Parité Femmes- Hommes de France Invest *au 30/06/24 DESCRIPTION QUALITATIVE FCDE La durabilité est au cœur des préoccupations de FCDE et constitue une com- posante importante de sa stratégie en tant qu’investisseur depuis 2015. FCDE a mis en œuvre une démarche ESG ambitieuse et structurée fondée sur une approche intégrée à chaque étape du processus d’investissement : Restrictions d’investissement basées sur des critères de durabilité ; Due diligence ESG pré-investissement, discussions en Comité d’Investissement et mise en oeuvre de plans d’actions dédiés post investissement ; Comité ESG annuel qui examine la performance des entreprises en matière de durabilité ; Séminaire ESG annuel auquel participe toute l’équipe FCDE. Tant FCDE que les entreprises du portefeuille témoignent d’un engagement commun en matière d’ESG et appliquent un processus d’amélioration continue dans le but de créer de la valeur durable. La stratégie de durabilité de FCDE s’appuie sur la priorité donnée à des améliorations ESG ciblées, adaptées à l’analyse de rentabilité ́ de chaque entreprise en portefeuille. Afin d’encourager les entreprises du portefeuille à accomplir des progrès dans le domaine de la durabilité et à prendre en compte les risques de durabilité et les PINs : Campagne annuelle de reporting sur la durabilité couvrant l’ensemble des sociétés du portefeuille avec propositions d’axes d’améliorations ; Bilan carbone complet scope 1, 2 et 3 sur toutes les sociétés du portefeuille ; Calcul de l’éligibilité et de l’alignement à la taxonomie européenne des sociétés du fonds Article 8. VOIR TOUTE L’ÉQUIPE RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS *au 30/06/24 Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? GOUVERNANCE ESG 14 Personnes DIRECTOIRECOLLABORATEURS 3 Personnes 1 Femme dans l’équipe dirigeante 1 Femme au Comité d’Investissement 2 Femmes Associées Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le FCDE a mis en place un Comité ESG annuel composé de deux Associés du FCDE auquel participe un tiers indépendant spécialisé dans la pratique ESG. FCDE ESG BOOK 2024/2025 L’approche ESG du FCDE, mise en œuvre par tous les membres de l’équipe d’investissement au niveau des sociétés du portefeuille est gérée par une équipe de trois personnes au niveau corporate (21%) ÉQUIPE ESG 21 % 20 % 20 % 33 % Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? CLIMAT Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? CAPITAUX LEVÉS ARTICLE 6 1 FONDS ARTICLE 8 1 FONDS M€ 675 * Non applicable SOCIAL Mettez-vous en place le dispositif de partage de la valeur France Invest au sein de vos participations ? SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS en cours % de femmes dans l’équipe 36 % ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS Annabel VÄÄNÄNEN Analyste ESG ÉQUIPE ESG annabel.vaananen@flexstonepartners.com + 33 (0)6 65 82 13 20 *données au 31mars 2024 DESCRIPTION QUALITATIVE FLEXSTONE PARTNERS ACTIFS SOUS GESTION EXPERTISES Fonds de fonds Transactions secondaires Co-investissements VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Stratégie Généraliste INITIATIVES PRI (2015) ICI (2022) France Invest Charte Parité (2020) ILPA Diversity in Action (2022) France Sustainability Commission (2022) 10,3 Md€ * Paris Office 5-7 rue de Monttessuy 75007 Paris - France www.flexstonepartners.com Samira BOUSSEM CFA, responsable du développement durable samira.boussem@flexstonepartners.com +33 (0) 86 17 01 53 Principe 1 - S'aligner sur les meilleures pratiques de l'industrie et améliorer continuellement nos politiques et pratiques : nous avons revu notre notation ESG (conformément à l'évaluation ESG de l'ILPA), notre politique d'investissement responsable et notre politique d'exclusion. Principe 2 - Avoir une approche holistique et globale de la durabilité : Le processus d'investissement responsable de Flexstone est appliqué systématiquement à tous les investissements afin de gérer les risques et opportunités ESG au travers de (i) filtres négatifs, (ii) notation ESG et analyse ESG, (iii) négociation d’une lettre d’accompagnement, dite « side Letter » * , (iii) suivi annuel de 50+ indicateurs clés de performance ESG et (iv) suivi & gestion des controverses ESG. Principe 3 – Transparence : Depuis 2024, nous avons mené 2 campagnes annuelles de collecte de données ESG pour suivre et rendre compte de la performance ESG de nos gérants et des sociétés de nos portefeuilles. En 2023, nous nous sommes également associés à Weefin et à Sweep pour améliorer nos capacités de gestion des données ESG et de reporting. Notre premier rapport ESG annuel a été publié en 2023, et nous continuerons de rendre compte de nos progrès. Principe 4 - Promotion de la diversité et l’incIusion : En tant que signataire de la Charte Parité Femmes-Hommes de France Invest, nous nous engageons à atteindre des objectifs quantitatifs, notamment la représentation de 40 % de femmes dans l'équipe d'investissement d'ici 2030. De plus, nous avons rejoint l'initiative Diversity in Action de l'ILPA en 2022 et avons mis en place une formation annuelle sur la diversité et l’incIusion par le biais de la plateforme Paradigm Reach. Principe 5 – Une gouvernance forte autour de la durabilité : Nous avons continué à développer notre expertise ESG interne, notamment avec le recrutement de Samira Boussem en tant que responsable du développement durable en janvier 2024 et la mise en place d'un comité de durabilité en 2022 (équipe ESG, CEO, RCCI et DAF , et des représentants de chaque équipe opérationnelle et bureau). Principe 6 – Contribution aux initiatives internationales de durabilité : Flexstone cherche à participer activement à l'écosystème de l'investissement responsable en contribuant par exemple aux groupes de travail au sein de l'ICI sur la formation aux risques climatiques et la réglementation. * Les lettres d'accompagnement sont négociées à la souscription dans la mesure du possible. En tant qu'investisseur responsable, Nous pensons qu'il est de notre devoir d'intégrer les considérations environnementales, sociales et de gouvernance dans nos activités au travers de nos six principes fondamentaux de durabilité : RETROUVEZ L’ÉDITION PRÉCÉDENTE TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS GOUVERNANCE ESG 58 ETPs ÉQUIPE ESGMEMBRES DU COMEX COLLABORATEURS 2 ETP 0 Femme Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? FLEXSTONE PARTNERS ESG BOOK 2024/2025 Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? 10 personnes, dirigé par Samira Boussem, responsable du développe- ment durable chez Flexstone. Le comité est composé de l’équipe ESG, du DG, du DAF, du RCCI et d'un représentant de chaque équipe opérationnelle et de chaque bureau. Comité d’ESG Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? CLIMAT Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? À ce jour, Flexstone n'a pas établi de plan de transition climatique. En 2023, nous nous sommes associés à Sweep, pour estimer les émissions de GES de nos opérations et de nos investissements afin de pouvoir définir une stratégie climatique. Nous continuerons de rendre compte de nos progrès chaque année. Flexstone ne dispose actuellement d'aucun produit financier dont l'objectif principal est l'investissement durable, et n'évalue donc pas le pour- centage d'investissements durables tels que définis par le SFDR de l'UE. SOCIAL Intégrez-vous des questions sociales (diversité, mixité des équipes...) dans vos questionnaires de due diligences de sélection des gérants ? ACTIFS SOUS GESTION *données au 31/03/2024 Md€ 10,3 * ARTICLE 8 4 FONDS 3 % .5ESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS ACTIFS SOUS GESTION 1 Md€ * Gabin PRIMAULT Responsable ESG ÉQUIPE ESG EXPERTISES LBO Capital-développement Growth Private Debt VERTICALES SECTORIELLES PRIORITAIRES Éducation Santé Industrie Tout secteur Technologie Service B2B INITIATIVES PRI iCI ESG Data Convergence Initiative (EDCI) (2024) DESCRIPTION QUALITATIVE idiCO Chez idiCo, nous intégrons quotidiennement l'ESG dans nos prises de déci- sion. Nous croyons fermement qu'une bonne gestion ESG permet à nos en- treprises en portefeuille de créer une valeur pérenne. Nous investissons dans des PME et ETI de tous secteurs. Notre stratégie ESG, adaptable à chaque en- treprise, vise à les accompagner vers des modèles plus durables. Nous avons défini quatre objectifs clés qui guident notre démarche : Structurer et développer les entreprises Contribuer à l'attractivité et à la rétention des talents Encourager les dirigeants et leurs équipes à agir face aux enjeux environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) Contribuer à la transition écologique et au respect de l'Accord de Paris. Dès la création d'idiCo, nous avons mis en place une gouvernance ESG robuste avec un Conseil de Surveillance ESG composé notamment de membres ex- ternes (Corinne Lepage et Stéphane Voisin) et un Comité ESG Opérationnel interne. Notre stratégie ESG est au cœur de notre processus d'investissement, struc- turé en plusieurs phases : Préinvestissement : application de notre politique d'exclusion (alignée avec le PAB) et de vigilance, analyse systématique des risques climatiques et de biodiversité, réalisation d'une due diligence ESG Investissement : intégration de clauses ESG dans la documentation juridique, mise en place d'un plan d'actions ESG Suivi : Financement du premier bilan carbone, collecte annuelle de données ESG, suivi du Score ESG d'idiCo, accès à la boîte à outils RSE mis à disposition par idiCo Cession : bilan des réalisations ESG. Cette stratégie au niveau groupe constitue le socle ESG de notre société, chaque stratégie d'investissement y ajoutant ses spécificités TÉLÉCHARGEZ LA FICHE COMPLÈTE 23-25 AVE. FRANKLIN D. ROOSEVELT 75008 PARIS, FRANCE www.idico.fr gabin.primault@idico.fr 06 30 08 21 69 Benjamin ARM CEO benjamin.arm@idico.fr 06 88 05 46 49 VOIR TOUTE L’ÉQUIPEESG BOOK 2024/2025 I CFNEWS DIGITAL PUBLICATIONS Le pourcentage d’actifs durables détenus en portefeuille est-il mesuré ? GOUVERNANCE ESG CLIMAT 29 Personnes ÉQUIPE ESGMEMBRES DU COMEX COLLABORATEURS 3 Personnes Êtes-vous engagé dans une trajectoire Net Zero pour vous et pour vos participations en portefeuille ? Évaluez-vous l’empreinte carbone de vos participations y compris sur le scope 3 ? Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération variable des équipes d’investissement ? Le responsable ESG fait-il partie du Comité d’Investissement ? idiCO ESG BOOK 2024/2025 Intégration d’objectifs ESG dans la rémunération des dirigeants du portefeuille ? Pour les fonds Article 9 Pour les fonds Article 9 2 Femmes 25 % *Référentiel interne élaboré avec un prestataire tier spécialisé 34 % * Quelle est la fréquence de mise en place de Sustainability Linked Loans sur les opérations ? MAJORITAIRE SOCIAL Mettez-vous en place le dispositif de partage de la valeur France Invest au sein de vos participations ? SYSTÉMATIQUE MAJORITAIREOCCASIONNELLE JAMAIS ACTIFS SOUS GESTION ARTICLE 6 9 FONDS ARTICLE 8 10 FONDS Md€ 1 ARTICLE 8 1 FONDS avec engagement de part d’actifs durable 497 M€ 55 M€ 305 M€ ARTICLE 9 3 FONDS 179 M€ 10 % ,3Next >